Indagini finanziarie: procedure sempre più semplici

E’ in corso di pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale il provvedimento 12 novembre 2007 dell’Agenzia delle Entrate che stabilisce nuove modalità per la compilazione delle richieste e
delle risposte a cura degli operatori finanziari.

Dal 1 aprile 2008, infatti, le richieste e le risposte (comprese le quelle inerenti a richieste pervenute prima di tale data) dovranno essere redatte secondo un apposito schema XML introdotto
dal provvedimento.
Dopo la creazione dell’Archivio dei conti, dunque, si completa il quadro relativo alle indagini finanziarie on-line e gli operatori finanziari potranno dare all’amministrazione finanziaria
risposte cumulative in relazione alle richieste legate ad indagini finanziarie nei casi in cui non risultano rapporti in essere tra il contribuente e l’intermediario finanziario.
Dunque, la possibilità di concentrare in un’unica transazione tutte le risposte negative rende le procedure più snelle ed efficienti e anche meno costosi per gli operatori
finanziari, sia in termini di incremento del numero degli addetti sia in termini di adeguamento dimensionale del software.
Le risposte negative accorpate, inoltre, saranno trasmesse entro l’ultimo giorno del mese successivo a quello in cui è stata consegnata la richiesta e, per l’avvio delle nuove procedure
saranno rispettai i seguenti tempi: le risposte negative cumulative relative a richieste antecedenti derivanti da indagini finanziarie consegnate tra il 1 gennaio 2008 ed il 29 febbraio 2008
saranno trasmesse entro il 10 aprile, mentre le risposte negative cumulative connesse a richieste di indagini finanziarie risalenti al periodo dal 1 al 31 marzo 2008 saranno trasmesse entro il
30 aprile.
Nel caso di operatori che cessano l’attività o per i quali sono venuti meno gli obblighi della tenuta della pec, gli interessati, dopo 30 giorni dalla data indicata nella ricevuta
rilasciata dall’Agenzia delle Entrate, potranno procedere alla dismissione della casella di posta elettronica certificata mediante il servizio Entratel o il servizio Internet.

Agenzia delle Entrate, provvedimento 12 novembre 2007
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Allegato 1 – Allegato 2 – Allegato 3: Tabella generale dei movimenti, delle operazioni e dei servizi
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Allegato 4: Schema XML per la compilazione delle richieste e delle risposte 
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Allegato 4 – versione Xml: Schema XML per la compilazione delle richieste e delle risposte
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Allegato 5: Tracciato record di dettaglio
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